Оценка кредитного портфеля. Займы в Алматы

Вы рассматриваете возможность инвестирования средств в коммерческий банк? Мы полагаем, что одной из первоочередных задач при принятии такого рода решения является оценка качества кредитного портфеля. Именно в этой сфере Вас может ждать наибольшее количество неприятных сюрпризов в случае недобросовестных действий менеджмента банка либо прежних собственников.


Вот лишь некоторые категории кредитов, которые могут создать проблемы новым акционерам:

· Вынужденно пролонгированные банком кредиты. Часто по таким сделкам отсутствует понимание механизмов погашения задолженности.

· Кредиты, выданные для погашения просроченной задолженности. По операциям такого рода предусмотрено 100%-ное резервирование, поэтому банк, если он все-таки вынужден пойти на такой шаг, сделает это с массой предосторожностей: новый и старый заемщики не будут аффилированы напрямую, а средства пройдут через сложную цепочку компаний. В ряде случаев менеджмент заинтересован скрывать такие сделки не только от ЦБ, но и от потенциальных инвесторов.

· Задолженность компаний, аффилированных с владельцами или менеджментом банка. Кредиты данной категории заемщиков в большинстве случаев выдаются без должного анализа рисков. В случае смены собственников банка вероятность возникновения проблем по ним резко возрастает.

· Займы в алматы, выданные несостоятельным заемщикам, как правило, за «откаты». К сожалению, надо признать, что коррупция в банковской среде не является редкостью, и ряд менеджеров при принятии кредитных решений оценивает в первую очередь не перспективы возврата, а размер своего личного вознаграждения.

· Кредиты, выданные «техническим» компаниям для искусственного увеличения капитала банка или осуществления других операций, никак не связанных с кредитованием и, в ряде случаев, незаконным.

Согласитесь, что проверить наличие перечисленных проблем необходимо в первую очередь.

Другой важный фактор при покупке банка – эффективность действующей системы принятия кредитных решений. Что Вы получите, инвестировав средства в банк: команду профессионалов и отлаженный механизм риск-менеджмента или кучку «специалистов», способных лишь бездумно оформлять кредиты личным знакомым руководства?

Компания «НАЗВАНИЕ» осуществляет в интересах сторонних инвесторов профессиональную оценку качества корпоративного кредитного портфеля коммерческих банков, а также бизнес-процессов, связанных с кредитованием корпоративных клиентов.

Под корпоративными заемщиками мы имеем в виду юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в т. ч. субъектов малого бизнеса.

Процедура проверки и объем выполняемых работ зависят от договоренностей с заказчиком и с инспектируемым банком. Наш опыт показывает, что оптимален следующий алгоритм оценки:

Шаг 1. Изучение внутренних документов банка, регламентирующих кредитную работу. На этом этапе важно понять критерии, которыми руководствуется банк при оценке и мониторинге заемщиков, а также оценить общий уровень качества нормативных документов.

Шаг 2. Анализ бухгалтерской и статистической информации банка для предварительной оценки общего состояния портфеля. На этом этапе наши специалисты определяют круг сделок, нуждающихся в детальном изучении:

· Крупнейшие по объему задолженности заемщики и группы взаимосвязанных заемщиков.

· Крупнейшие просроченные и пролонгированные кредиты, а также текущие кредиты, по которым допускались существенные просрочки в течение последнего года.

· Бланковые кредиты (без залогового обеспечения), кроме овердрафтов, кредитов под инкассируемую выручку и других продуктов, не предусматривающих наличие залога в соответствии с процедурами банка.

· Кредиты с нестандартным обеспечением (например, права требования, векселя и другие ценные бумаги, активы, которые возникнут в будущем и пр. ).

Кроме того, анализируется структура кредитного портфеля, выявляются риски, связанные с возможной излишней концентрацией портфеля в отдельных отраслях и/или регионах.

Шаг 3. Изучение динамики кредитного портфеля за последние 6-12 месяцев. Целью является выявление ситуаций, когда в короткий промежуток времени после выдачи крупных кредитов следовало погашение задолженности на, примерно, такие же суммы. Такие кредиты также включаются в выборку для детального анализа.

Шаг 4.

Анализ досье по кредитам, попавшим в выборку наиболее рискованных на предыдущих этапах, а также нескольких произвольно выбранных прочих кредитных досье.

Для объективной оценки портфеля необходимо проанализировать от 15% до 40% досье, в сумме составляющих до 30% до 75% кредитного портфеля. Конкретный объем выборки зависит от диверсификации клиентской базы банка и его готовности открыть информацию.

На этом этапе специалисты «НАЗВАНИЕ» оценивают:

· Качество кредитных заключений, адекватность оценки рисков.

· Наличие системы мониторинга кредитов: осуществляется ли он формально, либо банк реально отслеживает состояние заемщиков.

· Комплектность кредитных досье, их соответствие требованиям внутренних документов банка, общий уровень делопроизводства в кредитном подразделении.

На основании данных досье наши специалисты проводят экспресс-анализ финансового состояния основных заемщиков банка.

Шаг 5. Интервьюирование кредитных специалистов банка, в результате которого необходимо определить:

· Степень владения специалистами ситуацией в бизнесе конкретных заемщиков, входящих в их зону ответственности.

· Реальный порядок оценки кредитных рисков и мониторинга заемщиков, его соответствие современным бизнес-стандартам.

· Уровень профессиональной компетентности сотрудников банка

Результатом проверки является экспертное заключение, включающее:

1. Описание структуры корпоративного кредитного портфеля банка и оценку его реального качества.

2. Анализ бизнес-процессов, связанных с корпоративным кредитованием, описание факторов, негативно влияющих на качество и скорость принятия кредитных решений, оценка компетентности специалистов банка по данному направлению.

3. Рекомендации о целесообразности инвестирования средств в проанализированный банк с точки зрения корпоративного кредитования.

4. Предложения по оптимизации бизнес-процессов в банке в случае принятия Вами решения об осуществлении инвестиций.

Добавить комментарий